Участники финансового рынка представляют регуляторную отчетность в некоммерческие финансовые организации (НФО), включая страховые компании, негосударственные пенсионные фонды (НПФ) и управляющие компании. По мере появления новых нормативных требований и увеличения объема данных о контрагентах процесс становится все сложнее. В RUDATA доступны готовые, проверенные и рассчитанные в соответствии с требованиями регулятора данные, которые могут использоваться при заполнении отчетных форм.
Часть III. Инструменты RUDATA для подготовки регуляторной отчетности НФО
В рамках серии вебинаров серии «Верификация данных RUDATA с помощью данных RUDATA» Елена Малинина, директор Центра экономического анализа Группы «Интерфакс» и руководитель отдела анализа данных RUDATA, а также Станислав Дмитриев, руководитель направления по работе с некредитными финансовыми организациями Центра экономического анализа Группы «Интерфакс» и эксперт проекта RUDATA, рассказали, в каких инструментах RUDATA искать данные для основных отчетных форм НФО по ценным бумагам и контрагентам, как проверять их через первоисточники и с помощью ИИ, а также выгружать через API или Excel-таблицы.
Чтобы упростить подготовку отчетности в RUDATA, понадобится подписка «Регуляторные данные», которая включает два сервиса – RD RISK и RD Solvency. Они позволяют интегрировать данные в существующие системы отчетности и модели оценки рисков, автоматизировать расчет показателей в соответствии с требованиями Банка России, а также использовать собственные расчетные модели для решения специализированных задач. Получать данные можно через API или в формате Excel-таблицы.
RD RISK
RD RISK – сервис RUDATA для работы с данными по финансовым инструментам, которые нужны для заполнения регуляторной отчетности и расчета рисков. Для страховых компаний и НПФ это прежде всего данные по облигациям, акциям и паевым инвестиционным фондам (ПИФ). Продукт включает широкий набор параметров:
● параметры допуска и соответствия требованиям: валюта номинала, наличие листинга и котировальный список, субординированность выпуска, которая важна для облигаций с повышенным уровнем риска и доходности;
● параметры обеспечения и структуры обязательств: наличие залога, гаранты и поручители, объем покрытия обязательств;
● параметры кредитного риска: история дефолтов (технических и фактических), признаки ухудшения кредитного качества (например, снижение кредитного рейтинга), агрегированные рейтинги;
● параметры денежных потоков: купонные выплаты и графики денежных потоков, расчет будущих купонов, включая прогнозные модели, которые приравнивают выплату к последнему известному значению или применяют специальные формулы для оценки;
● особые характеристики: конвертируемость, чтобы определить возможность конвертации облигаций в акции при наступлении предусмотренных условий;
● рыночные и расчетные показатели: безрисковые ставки и кривые доходности.
RD SOLVENCY
RD SOLVENCY содержит данные о контрагентах, которые используются при подготовке отчетности НФО. Это могут быть поставщики, эмитенты, банки, страховые компании и другие участники финансового рынка. Пользователям важно иметь доступ не только к справочной информации об организациях, но и к данным об их финансовом состоянии, статусе и связях.
Параметры RD SOLVENCY можно разделить на несколько категорий:
● идентификационные сведения: регистрационные и справочные данные, наименование и адрес компании, информация об обязанных лицах и контрагентах, страна риска и ее принадлежность к международным объединениям, таким как ЕАЭС, ОЭСР и БРИКС;
● правовой статус и регулирование: сведения о банкротстве, праве заимствования от имени государства, лицензиях финансового рынка и принадлежности к синдикатам Ллойда;
● корпоративные связи и структура владения: группы связанных лиц, аффилированность, в том числе с госсектором;
● финансовые и аналитические показатели: агрегированные рейтинги компаний и финансовых инструментов, виды экономической деятельности;
● дополнительные факторы риска: сведения об обременениях и арестах имущества, показатели финансового состояния контрагентов.
При этом доступность отдельных параметров зависит от объема раскрываемой информации, который часто ограничен действующим законодательством. Поэтому состав доступной информации по отдельным контрагентам может различаться.
Как верифицировать данные RUDATA через первоисточники?
В RUDATA процесс подготовки данных для регуляторной отчетности состоит из шести этапов:
1. автоматический анализ нормативно-правовых актов (НПА);
2. определение показателей, которые необходимо отразить в отчетности, включая расчетные показатели;
3. формирование перечня данных, необходимых для расчета показателей;
4. расчет показателей на основе данных RUDATA и требований нормативных актов;
5. внедрение алгоритмов в базу данных RUDATA и вывод показателей в пользовательские интерфейсы;
6. предоставление готовых данных клиентам через API или в формате Excel-документа.
Для повышения точности данные дополнительно проверяются по нескольким источникам:
● сверка с данными СПАРК, ФНС, НРД, Московской биржи, Банка России, агентств раскрытия информации и эмитентов;
● внутри RUDATA логические и статистические проверки, а также перепроверка рейтинговых данных по API и официальным пресс-релизам рейтинговых агентств;
● если отдельные положения требуют уточнения, специалисты RUDATA направляют запросы в Банк России.
В результате такой подход позволяет предоставлять пользователям актуальные данные для подготовки отчетности НФО. Например, при заполнении формы №150, помимо ИНН, TIN, ОГРН, наименования организации, кода вида деятельности и других сведений, необходимо указать, относится ли контрагент к синдикатам Ллойда. Если контрагент входит в такой синдикат, в строке №87 в сервисе RD SOLVENCY указывается значение «Да», а в идентификаторе контрагента в качестве дополнительной характеристики приводится уникальный номер синдиката.
Аналогичным образом можно получить данные для основных отчетных форм НФО, включая расчет норматива достаточности капитала и краткосрочной ликвидности (НКЛ), сведения об операциях с ценными бумагами, контрагентах по сделкам РЕПО и сделкам займа, а также отчеты о бухгалтерском балансе, финансовых результатах и о движении денежных средств (ОДДС).
Пример: как верифицировать данные о банкротстве контрагентов в RUDATA
В RD SOLVENCY признаки банкротства контрагентов разделены на четыре зоны риска:
● Красная зона. В отношении организации уже введена процедура банкротства. Основание – решение арбитражного суда или самой компании. При поиске контрагента по ИНН пользователь получает информацию о действующей процедуре банкротства.
● Оранжевая зона. Подано заявление, например, от кредитора, о признании должника банкротом. Эти сведения рекомендуется учитывать при подготовке отчетности и оценке контрагента.
● Желтая зона. Появилась информация о намерении кредитора или самого должника обратиться в суд с заявлением о банкротстве. Это ранний сигнал о возможных проблемах у контрагента.
● Зеленая зона. Признаки банкротства отсутствуют, нет судебных решений и сообщений о возможных проблемах. При этом рекомендуется продолжать мониторинг.
Чтобы верифицировать данные, можно искать информацию по контрагенту в СПАРК или ФНС: статус компании, обращения в суд, новостной поток и другие сведения, которые могут показать признаки банкротства. Такой же алгоритм перекрестной проверки внедрен и в систему RUDATA.
Верификация данных с помощью ИИ
Искусственный интеллект можно использовать как дополнительный инструмент при работе с данными RUDATA и подготовке регуляторной отчетности НФО. Он помогает находить нормативные акты и разъяснения Банка России, сравнивать разные версии отчетных форм, анализировать требования регулятора и определять показатели, необходимые для заполнения отчетности ИИ особенно полезен при работе с большими объемами данных по контрагентам и ценным бумагам, когда важно быстро проверить требования, учесть изменения в отчетности и снизить вероятность ошибок при заполнении форм.
Пример промпта для поиска нормативно-правовых актов и комментариев Банка России:
«Ты аналитик данных и специалист по рынку ценных бумаг с опытом работы более 10 лет. Для подготовки отчетности по финансовым инструментам страховой компании нужно собрать нормативно-правовые акты и комментарии Банка России. Цель запроса – получить актуальный перечень законодательных требований. Результат представь в виде таблицы со следующими полями: документ, дата, область применения и комментарий. Используй наиболее актуальные документы».
В результате ИИ сможет:
● определить основные направления поиска, включая финансовую устойчивость страховщиков, платежеспособность, бухгалтерскую отчетность и требования к финансовым инструментам;
● подобрать нормативные акты Банка России, относящиеся к подготовке отчетности;
● учесть информационные письма и разъяснения регулятора, которые используются при оценке кредитного качества и расчете рисков;
● проверить актуальность редакций документов и выделить последние изменения;
● сформировать сводную таблицу с документами, датами их применения и комментариями;
● подготовить перечень показателей, необходимых для заполнения отчетности;
● собрать дополнительные сведения по контрагентам и ценным бумагам, включая идентификаторы инструментов, информацию об эмитентах, хранении активов и операциях с ценными бумагами.
RUDATA не только предоставляет готовые и точные показатели для отчетности, но и позволяет легко проверить их происхождение, расчетную логику и соответствие требованиям Банка России. Данные по ценным бумагам, контрагентам, рискам и связанным событиям собраны в едином контуре, что помогает пользователям быстрее ориентироваться в изменениях регулирования и использовать одни и те же сведения для подготовки отчетности, внутреннего контроля и оценки рисков.
Читайте свежие кейсы, экспертные разборы и отраслевую аналитику.